证券代码：000796 证券简称：ST凯撒 公告编号：2024-072hhhh55.com

凯撒同盛发展股份有限公司对于收到中国证券监督管束委员会海南监管局《行政处罚决定书》的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容简直、准确和齐全，莫得失误记录、误导性论述能够首要遗漏。

凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称“公司”）及公司原试验戒指东谈主陈小兵先生于2023年9月4日收到中国证券监督管束委员会下发的《立案见告书》（编号：证监立案字2023029006号）、（编号：证监立案字2023029005号），因涉嫌信息走漏行恶违纪，根据《中华东谈主民共和国证券法》《中华东谈主民共和国行政处罚法》等法律法例，中国证监会决定对公司及陈小兵先生立案。敬佩可见公司于2023年9月5日对外走漏的《对于公司及试验戒指东谈主收到中国证券监督管束委员会立案见告书的公告》（公告编号：2023-081）。

前期，公司及关系服务东谈主收到中国证券监督管束委员会海南监管局下发的《行政处罚预预知告书》（〔2024〕3号）。具体内容详见公司于2024年7月5日走漏的《对于收到中国证券监督管束委员会海南监管局行政处罚预预知告书的公告》（公告编号：2024-060）。

2024年9月27日，公司及关系服务东谈主已就上述事项收到中国证券监督管束委员会海南监管局下发的《行政处罚决定书》（〔2024〕3号），现将关系内容公告如下：

一、《行政处罚决定书》主要内容

当事东谈主：凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称凯撒同盛或公司），住所：海南省三亚市海角区。

陈小兵，男，1970年3月设立，时任凯撒同盛试验戒指东谈主、董事长，住址：北京市向阳区。

刘江涛，男，1978年1月设立，时任凯撒同盛施行董事兼首席施行官、董事长，住址：北京市顺义区。

陈杰，男，1979年12月设立，时任凯撒同盛董事长、董事，代行董事会文告职责，住址：北京市向阳区。

金鹰，男，1967年6月设立，时任凯撒同盛首席施行官，住址： 北京市向阳区。

薛强，男，1978年6月设立，时任凯撒同盛财务总监、副总裁、 董事，住址：北京市东城区。

史禹铭，男，1982年1月设立，时任凯撒同盛财务总监，住址: 海南省海口市秀英区。

秦毅.男，1977年1月设立，时任凯撒同盛财务总监，住址：北京市西城区。

虞巧燕，女，1974年7月设立，时任凯撒同盛财务总监，住址: 海南省海口市龙华区。

杨敏，女，1978年5月设立，时任凯撒同盛副总裁，住址：海南省海口市龙华区。

徐伟，男，1982年5月设立，时任凯撒同盛副董事长，住址： 海南省海口市龙华区。

张蕤，女，1983年1月设立，时任凯撒同盛副总裁、董事，住 址：北京市东城区。

依据2005年更正的《中华东谈主民共和国证券法》（以下简称2005 年《证券法》）和2019年更正的《中华东谈主民共和国证券法》（以下 简称《证券法》）的联系限定，我局对凯撒同盛信息走漏行恶违游记为进行了立案探询，并照章向当事东谈主见告了作出行政处罚的事实、 意义、依据及当事东谈主照章享有的权柄。当事东谈主凯撒同盛、金鹰未建谈论述、辩白见解，也未要求听证。当事东谈主刘江涛、史禹铭、秦毅进行了论述和辩白，未要求听证。应当事东谈主陈小兵、陈杰、薛强、 虞巧燕、杨敏、徐伟、张蕤的要求，我局举行了听证会，听取了陈小兵、陈杰、薛强、虞巧燕、杨敏、徐伟、张蕤偏执代理东谈主的论述和辩白。本案现已探询、办理驱逐。

经查明，凯撒同盛存在以下行恶事实：

涉案时间，凯撒世嘉旅游管束参谋人股份有限公司(以下简称“凯撒世嘉”)为凯撒同盛控股股东；北京贝佳途旅行社有限公司(以下简称“贝佳途”)、北京真享旅行社有限服务公司、北京好意思乐亿路外洋旅行社有限公司、绿佳味(北京)食物有限公司、西安坤扬旅行社有限公司、杭州龙宇旅行社有限公司、北京景鸿浩天电子商务有限公司、南京祥云旅行社有限公司、海南良邦旅游服务有限服务公司、Nordic Fashion Travel Agency Co.，Ltd、天津凯撒外洋旅行社有限服务公司、盈信世嘉网络时刻有限公司、海南易食食物科技产业有限公司、同盛实业有限服务公司、北京华盛世嘉整配合销参谋人有限公司、北京威宁创合贸易有限公司、北京康特菲尔商贸有限公司等17 家企业和凯撒世嘉以及凯撒同盛之间的关系顺应2007年发布的《上市公司信息走漏管束方针》(证监会令第 40号，以下简称2007年《信披方针》)第七十一条第三项、2021年发布的《上市公司信息走漏管束方针》(证监会令第182号，以下简称2021年《信披方针》)第六十二条第四项和《企业管帐准则第36号-关联方走漏》第三条第一款限定情形，凯撒世嘉、贝佳途等18家公司组成凯撒同盛的关联方。

2020年1月至2022年12月，凯撒同盛通过资金拆借、应收款项被关联方代收、代关联方支付用度、委派贷款、莫得简直生意配景的股权投资及预支款项、保理放款等格局，与凯撒世嘉偏执关联方发生非筹办性资金占用。罢休2023年12月底，凯撒同盛上述资金占用情况已完成整改。

1、未实时走漏关联方非筹办性资金占用

经查，2020年，凯撒同盛与凯撒世嘉偏执关联方发生非筹办性资金占用185，922.85万元，占最近一期经审计净金钱71.81%。2021年，凯撤同盛与凯撒世嘉偏执关联方发生非筹办性资金占用238，811.74万元，占最近一期经审计净金钱184.72%。2022年，凯撒同盛与凯撒世嘉偏执关联方发生非筹办性资金占用82，918.40万元，占最近一期经审计净金钱185.68%。

根据2005年更正的《中华东谈主民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)第六十七条第一款录取二款第三项、第十二项，2019年更正的《中华东谈主民共和国证券法》(以下简称《证券法》)第七十八条第一款、第八十条第一款录取二款第三项，2007年《信披方针》第三十条第一款录取二款第三项、第二十一项，第三十一条第一款，第七十一条第二项，2021年《信披方针》第二十二条第一款录取二款第一项、第十九项，第二十四条第一款，第六十二条第三项，《深圳证券交易所股票上市执法》(2018年更正、2020年更正)第10.2.4条、第10.2.10条，《深圳证券交易所股票上市执法》(2022年更正)第6.3.6条、第6.3.20条的限定，凯撒同盛应当实时走漏上述信息，但未按限定实时走漏。

2、关系如期薪金存在首要遗漏

经查，2020年1月至6月，凯撒同盛与凯撒世嘉偏执关联方发生非筹办性资金占用121，801.70万元，占当期薪金记录的净金钱47.38%。2020年1月至12月，凯撒同盛与凯撒世嘉偏执关联方发生非筹办性资金占用198，717.25万元，占当期薪金记录的净金钱153.71%。2021年1月至6月，凯撒同盛与凯撒世嘉偏执关联方发生非筹办性资金占用143，778.44万元，占当期薪金记录的净金钱127.77%。2021年1月至12月，凯撒同盛与凯撒世嘉偏执关联方发生非筹办性资金占用238，811.74万元，占当期薪金记录的净金钱534.79%。2022年1月至6月，凯撒同盛与凯撒世嘉偏执关联方发生非筹办性资金占用81，325.67万元，占当期薪金记录的净金钱220.40%。

根据2005年《证券法》第六十三条、第六十五条第五项、第六十六条第六项，《证券法》第七十八条第二款、第七十九条，《公建筑行证券的公司信息走漏内容与关节准则第2号-年度薪金的内容与关节》(证监会公告(2017〕17号，以下简称2017年《年度薪金的内容与关节》)第三十一条、第四十条、第四十六条，《公建筑行证券的公司信息走漏内容与关节准则第3号-半年度薪金的内容与关节》(证监会公告〔2017〕18号，以下简称2017年《半年度薪金的内容与关节》)第三十八条、第四十三条，《公建筑行证券的公司信息走漏内容与关节准则第2号-年度薪金的内容与关节》(证监会公告〔2021〕15号，以下简称2021年《年度薪金的内容与关节》)第四十五条、第五十四条、第五十七条，《公建筑行证券的公司信息走漏内容与关节准则第3号-半年度薪金的内容与关节》(证监会公告〔2021〕16号，以下简称2021年《半年度薪金的内容与关节》)第三十二条、第三十九条、第四十二条的限定，凯撒同盛应当充分走漏与控股股东偏执关联方发生上述非筹办性资金占用情况，但未按限定在2020年半年度薪金、2020年年度薪金、2021年半年度薪金、2021年年度薪金、2022年半年度薪金走漏。

3、“17 凯撒 03”债券关系如期薪金存在首要遗漏

2017年，凯撒同盛面向社会公建筑行公司债券“17凯撒03”，召募资金7亿元。

根据2015年发布的《公司债券刊行与交易管束方针》(证监会令第113号)第四条、第四十二条，2021年发布的《公司债券刊行与交易管束方针》(证监会令第180号)第四条、第五十条，2017年《年度薪金的内容与关节》第三十一条、第四十条、第四十六条，2017年《半年度薪金的内容与关节》第三十八条、第四十三条，2021年《年度薪金的内容与关节》第四十五条、第五十四条、第五十七条，2021年《半年度薪金的内容与关节》第三十二条、第三十九条、第四十二条的限定，“17凯撒03”债券存续时间，凯撒同盛应当充分走漏与控股股东偏执关联方发生上述非筹办性资金占用情况，但未按限定在2020年半年度薪金、2020年年度薪金、2021年半年度薪金、2021年年度薪金、2022年半年度薪金走漏。

上述行恶事实，有凯撒同盛关系公告、里面轨制、财务府上、企业工商登记府上、企业微信群记录、关系情况说明、当事东谈主连络笔录等凭据讲明。

凯撒同盛上述行为违背 2005年《证券法》第六十三条，《证券法》第七十八条第一款、第二款的限定，组成2005年《证券法》第一百九十三条第一款、《证券法》第一百九十七条第一款和第二款所述的信息走漏行恶行为。

陈小兵，时任凯撒同盛董事长，参与、瞻念察涉案时间关系非筹办性资金占用，署名保证凯撒同盛2020年半年度薪金简直、准确、齐全。

刘江涛，时任凯撒同盛施行董事兼首席施行官、董事长，参与、瞻念察涉案时间关系非筹办性资金占用，署名保证凯撒同盛2020年半年度薪金、2020年年度薪金、2021年半年度薪金简直、准确、齐全。

陈杰，时任凯撒同盛董事长、董事、代行董事会文告职责，参与、瞻念察涉案时间关系非筹办性资金占用，署名保证凯撒同盛2021年年度薪金、2022年半年度薪金简直、准确、齐全。

金鹰，时任凯撒同盛首席施行官，瞻念察涉案时间关系非筹办性资金占用，署名保证凯撒同盛2020年年度薪金、2021年半年度薪金、2021年年度薪金、2022年半年度薪金简直、准确、齐全。

薛强，时任凯撒同盛财务总监、副总裁、董事，瞻念察涉案时间关系非筹办性资金占用，署名保证凯撒同盛2021年半年度薪金简直、准确、齐全。

史禹铭，时任凯撒同盛财务总监，参与、瞻念察涉案时间关系非筹办性资金占用，署名保证凯撒同盛2020年半年度薪金、2020年年度薪金简直、准确、齐全。

秦毅，时任凯撒同盛财务总监，参与、瞻念察涉案时间关系非筹办性资金占用，署名保证凯撒同盛2021年半年度薪金、2021年年度薪金简直、准确、齐全。

虞巧燕，时任凯撒同盛财务总监，参与、瞻念察涉案时间关系非筹办性资金占用，署名保证凯撒同盛2022年半年度薪金简直、准确、齐全。

杨敏，时任凯撒同盛副总裁，摊派财务服务，参与、瞻念察涉案时间关系非筹办性资金占用。

徐伟，时任凯撒同盛副董事长，瞻念察涉案时间关系非筹办性资金占用，署名保证凯撤同盛2020年年度薪金简直、准确、齐全。

张蕤，时任凯撒同盛副总裁、董事，瞻念察涉案时间关系非筹办性资金占用，署名保证凯撒同盛2021年半年度薪金、2021年年度薪金、2022年半年度薪金简直、准确、齐全。

根据2005年《证券法》第六十八条第三款、《证券法》第八十二条第三款的限定，上述东谈主员未勤勉遵法，是前述行恶行为的服务东谈主员。其中，对公司未实时走漏关联方非筹办性资金占用的行恶行为，陈小兵、刘江涛、陈杰是获胜负责的把持东谈主员，金鹰、史禹铭、秦毅、虞巧燕、杨敏、徐伟、张蕤是其他获胜服务东谈主员。对公司关系如期薪金、“17凯撒03”债券关系如期薪金存在首要遗漏的行恶行为，陈小兵、刘江涛、陈杰是获胜负责的把持东谈主员，金鹰、薛强、史禹铭、秦毅、虞巧燕、徐伟、张蕤是其他获胜服务东谈主员。

同期，陈小兵自2019年10月至探询日为凯撒同盛试验戒指东谈主，组织、指使凯撒同盛从事上述行恶行为，组成2005年《证券法》第一百九十三条第三款和《证券法》第一百九十七条第一款、第二款所述的行恶行为。

当事东谈主及代理东谈主在听证会和论述、辩白材料中建议如下见解：

陈小兵建议：一是本案不应以“交游发生额”认定资金占用金额，应试虑以“累计余额”及占当期净金钱比例认定占用情况，且资金占用的发生金额应当以单边筹画。二是对陈小兵的行政处罚应当重心适用2005年《证券法》。三是陈小兵不存在毁伤上市公司利益的主现挑升。四是陈小兵推动透彻科罚剩余资金占用问题；积极配合探询， 督促上市公司整改信息走漏问题。五是本案处罚判辨过重。综上，陈小兵请求从轻、松开行政处罚，不予阛阓禁入能够松开阛阓禁入年限。

刘江涛建议：一是本案资金占用金额应以余额来计量，次之也应以流出金额来计量。二是刘江涛任职时间从未配合、实施使得资金占用金额进一步扩大的事项。三是当今占用资金已全额归赵。综上，刘江涛请求松开行政处罚。

陈杰建议：一是陈杰仅担任凯撒同盛董事时，不参与审批、不了解财务资金划转的具体情况；零落投资、财务履历及专科学问。 二是陈杰积极推动科罚上市公司资金占用，配合探询，并督促上市公司信息走漏整改。综上，陈杰请求从轻、松开行政处罚。

薛强建议：一是薛强对凯撒同盛资金占用不知情，不存在为大股东谋求私利的前提和主不雅意愿，因客不雅原因导致莫得条目了解企业的试验情况。二是不应认定薛强在2021年任凯撒同盛副总裁和董事、摊派食物板块时，对2021年半年度薪金首要遗漏承担服务。三是在债券存续时间，公司均按走漏要求进行走漏，薛强不痛快担相应服务。综上，薛强请求解任行政处罚。

史禹铭建议：一是史禹铭在凯撒同盛任职时间，并未新增资金占用。二是史禹铭诚然署名2020年半年度薪金，但试验关系行为不是在其任期内发生，其对具体内容并不知情。三是史禹铭不负责债券关系事项，不痛快担关系服务。四是债券所需走漏的非筹办性资金占用情况与如期薪金所需走漏的非筹办性资金占用情况为合并走漏事项，不成一事双罚。综上，史禹铭请求解任因“17凯撒03”债券走漏遗漏的行政处罚，仅保留因如期薪金遗漏的处罚。

秦毅建议：一是秦毅2021年7月底履职财务总监，8月即需要签署半年报，短时刻内难以精细田主理公司合座的财务现象。二是秦毅发现公司业务方面大额资金的动向疑窦后，于2021年年度薪金走漏前向公司发出辞职邮件，但应二股东要求履行职责签署年报，公司二股东派驻的其他董事、高管未见处罚。三是管帐师事务所与监管部门在年报公告前并莫得阐明公司部分业务存在不对规问题。四是当今秦毅经济压力巨大，凯撒同盛存在欠薪。综上，秦毅请求裁减行政处罚额度，减半处罚。

虞巧燕建议：一是凯撒同盛未实时走漏关联方非筹办性资金占用的行恶事实齐发生在虞巧燕担任财务总监之前，其不应酬此项行恶行为承担服务。二是2022年半年度薪金波及管帐周期的行恶行为均发生在虞巧燕担任财务总监之前，其不知情、未参与，且虞巧燕签署2022年半年度薪金系公司停业重整服务鼓动需要，不痛快担关系如期薪金首要遗漏的服务。三是虞巧燕担任凯撒同盛财务总监后，全力协助资金占用整改以及配合探询，督促上市公司整改信息走漏问题。综上，虞巧燕请求松开或解任行政处罚。

杨敏建议：一是杨敏担任的职务是公司副总裁，负责投融资关系服务，不摊派财务服务。二是杨敏在凯撒同盛的任职整个4个月零5天。对杨敏在凯撒同盛任职时间发生的资金占用应当分类进行鉴别，不成一概认定为资金占用。三是杨敏发现关系业务可能存在问题且不成取得转变，于2022年7月初即向公司建议下野。综上， 杨敏请求解任行政处罚。

徐伟建议：一是针对“上市公司与关联方发生的非筹办性占用金额”应仅筹画“上市公司转出金额”；关系如期薪金“未走漏非筹办性资金占用情况”应根据“期末占用余额”加以认定。二是徐伟不负责信息走漏服务，未参与导致“关联方非筹办性资金占用”情形的关系业务、未参与凯撒同盛资金调令及资金划拨经过，也并不因在凯撒同盛子公司海南航旅饮品股份有限公司（以下简称“海旅饮品”）任职瞻念察凯撒同盛非筹办性资金占用事项。徐伟不应酬凯撒同盛未实时走漏 2020年度非筹办性资金占用及如期薪金存在首要遗漏的行恶行为承担服务。三所以徐伟在海旅饮品履职情况为依据在本案中对其作出行政处罚，将违背“一事不再罚”原则。四是徐伟对涉案行恶事项的瞻念察情况、所任职务情况、任职时间情况较其他未被处罚的董监高无本体互异。综上，徐伟请求解任行政处罚，能够至少就涉案“未实时走漏关联方非筹办性资金占用”事项解任行政处罚。

张蕤建议：一是张蕤不瞻念察涉案资金占用事项。二是涉案资金划转事项系由凯撒集团长入方案并强制施行，张蕤无权且未参与方案。三是张蕤过后发现涉案资金占用问题后，逼迫督促关系方进行整改，费事科罚资金占用问题。综上，张蕤请求解任行政处罚。

经复核，我局以为：

（一）对于陈小兵的辩白见解。其一，涉案时间，凯撒同盛与凯撒世嘉偏执关联方发生非经菅性资金交游的关联交易，变成资金占用，上述非筹办性资金交游的关联交易应当走漏而未走漏。以未走漏的双向发生额描绘涉案非经菅性资金占用发生情况并讲究关系当事东谈主信息走漏行恶服务，并无失当。本案已查明，2020年，凯撒同盛（含海旅饮品）与凯撒世嘉偏执关联方发生非筹办性资金占用 198，717.25万元，其中转出交易110，969.37万元，转入交易87，747.88 万元；2021年，凯撒同盛与凯撒世嘉偏执关联方发生非筹办性资金 占用238，811.74万元，其中转出交易121，947.40万元，转入交易 116，864.34万元；2022年，凯撒同盛与凯撒世嘉偏执关联方发生非筹办性资金占用82，918.40万元，其中转出交易52，088.55万元，转入交易30，829.84万元。其二，根据在案凭据，陈小兵参与、瞻念察涉案关系非筹办性资金占用，存在主不雅漏洞。其三，陈小兵行恶行为最初新旧《证券法》，适用现行《证券法》进行处罚并无失当。其四， 我局已概述斟酌陈小兵在涉案信息走漏行恶行为发生过程中所起的作用、职务及履行职责情况、知情进程以及配合探询、推动资金占用整改和信息走漏整改、占用资金已归赵、社会危害性等身分，量罚安妥。

（二）对于刘江涛的中辩见解。其一，对涉案非筹办性资金占用的认定参见前述对陈小兵关系辩白见解的回话。其二，刘江涛对于任职时间资金占用情况的辩白见解与事实不符。刘江涛未能提供充分凭据讲明其已勤勉遵法，认定其为涉案信息披荈行恶行为获胜负责的把持东谈主员并无失当。其三，我局已概述斟酌刘江涛在涉案信息走漏行恶行为发生过程中所起的作用、职务及履行职责情况、知 情进程以及占用资金已归赵、社会危害性等身分，量罚安妥。

（三）对于陈杰的辩白见解。其一，根据在案凭据，2022年2 月起陈杰任凯撒同盛董事长，审批同意关系非筹办性资金占用事项，在瞻念察凯撒同盛存在非筹办性资金占用情况下，仍署名保证2021年年度薪金、2022年半年度薪金。陈杰未能提供充分凭据讲明其已勤勉遵法，认定其为涉案信息走漏行恶行为获胜负责的把持东谈主员并无失当。本案认定行恶事实与陈杰仅担任凯撒同盛董事时间的情况无关。其二，陈杰建议不具备投资、财务专科学问等辩白见解不组成法定免责事由。其三，我局已概述斟酌陈杰在涉案信息走漏行恶行为发生过程中所起的作用、职务及履行职责情况、知情进程及配合探询、推动资金占用整改、占用资金已归赵、社会危害性等身分，量罚安妥。

（四）对于薛强的辩白见解。其一，根据在案凭据，薛强担任财务总监时间审批同意关系非经菅性资金占用审项，瞻念察凯撒同盛存在非筹办性资金占用情况。罢休2021年8月，薛强时任副总裁、董事署名保证2021年半年度薪金时，上述非筹办性资金占用情况未走漏也未整改，其应就2021年半年度薪金首要遗漏承担服务。薛强未能提供充分凭据讲明其已勤勉遵法，认定其为涉案信息走漏行恶行为的其他获胜贵任东谈主员并无失当。其二，薛强建议对凯撒同盛资金占用不知情、债券存续时间凯撒同盛均照章履行信息走漏义务等辩白见解与事实不符。其三，不了解企业情况等不组成法定免责事由。

（五）对于史禹铭的辩白见解。其一，史禹铭担任凯撒同盛财务总监后，审批同意关系非筹办性资金占用事项，在瞻念察公司存在非筹办性资金占用的情况下，仍署名保证2020年半年度薪金，应当对2020年半年度薪金首要遗漏承担服务。其二，凯撒同盛在股票阛阓的信息走漏行恶和在债券阛阓的信息走漏行恶，诚然波及的如期薪金范围有重合，但组成不同的行恶行为。我局对上述两项行恶行为及相应服务东谈主员分裂进行认定和处罚，不违背“一事不二罚”的原则。其三，史禹铭任职时间署名保证公司关系如期薪金、“17凯撒03” 债券关系如期薪金，应当对关系信息走漏的简直、准确、齐全、实时承担服务。史禹铭未能提供充分凭据讲明其已勤勉遵法，认定其为涉案信息走漏行恶行为的其他获胜服务东谈主员并无失当。其对于任职时间未新增资金占用的辩白见解与事实不符。

（六）对于秦毅的辩白见解。其一，秦毅担任凯撒同盛财务总监后，审批同意关系非筹办性资金占用事项，在瞻念察公司存在非筹办性资金占用的情况下，仍署名保证2021年半年度薪金，应当对2021 年半年度薪金首要遗漏承担服务。秦毅未能提供充分凭据讲明其已勤勉遵法，认定其为涉案信息走漏行恶行为的其他获胜服务东谈主员并无失当。其二，秦毅建议任职时刻短难以了解公司情况、主动辞职、中介机构未发现行恶事实、经济职守重等辩白见解不组成法定免责或松开事由。其三，木案服务东谈主的确定和处罚，系根据案件的性质、服务东谈主职务及履行职责情况、知情进程等具体情节和在案凭据等加以确定。

(七)对于虞巧燕的辩白见解。其一，虞巧燕在兼任凯撒同盛旅游板块财务负责东谈主时间，施行过凯撒同盛制作的资金调令，获胜参与凯撒同盛资金占用事项，罢休虞巧燕署名保证2022年半年度薪金时，上述非筹办性资金占用事项未走漏也未整改；其在担任凯撒同盛财务总监后，审批同意关系非筹办性资金占用事项，在瞻念察公司存在非筹办性资金占用的情况下，仍署名保证2022年半年度薪金，应当对2022年半年度薪金首要遗漏承担服务。虞巧燕未能提供充分凭据讲明其已勤勉遵法，认定其为涉案信息走漏行恶行为的其他获胜服务东谈主员并无失当。虞巧燕响应其不痛快担未实时走漏服务的情况与事实不符。其二，我局已概述斟酌虞巧燕配合探询、协助资金占用整改以及信息走漏整改等身分，量罚安妥。其三，虞巧燕建议署名保证如期薪金系配合公司停业重整服务鼓动等辩白见解不组成法定免责事由。

(八)对于杨敏的辩白见解。其一，根据在案凭据，杨敏时任凯撒同盛副总裁，试验摊派财务服务，审批同意关系非经菅性资金占用事项，瞻念察公司存在非经菅性资金占用情况，应当对凯撒同盛未实时走漏关联方非筹办性资金占用的行恶行为承担服务。杨敏未能提供充分凭据讲明其已勤勉遵法，认定其为涉案信息走漏行恶行为的其他获胜服务东谈主员并无失当。其二，杨敏建议任职时刻短、主 动辞职等辩白见解不组成法定免责事由。

（九）对于徐伟的辩白见解。其一，对涉案非筹办性资金占用的认定参见前述对陈小兵关系辩白见解的回话。其二，根据在案凭据，徐伟时任凯撒同盛副董事长，时间担任凯撒同盛子公司海旅饮品董事长。海旅饮品并表凯撒同盛后，徐伟在瞻念察凯撒同盛存在非筹办性资金占用情况下，仍署名保证关系如期薪金。徐伟未能提供充分凭据讲明其已勤勉遵法，认定其为涉案信息走漏行恶行为的其他获胜服务东谈主员并无失当。其三，徐伟在凯撒同盛、海旅饮品两家公司担任董监高并分裂负有诚笃勤勉义务，波及行恶行为并不相同，侵坐法益也不同，应当分裂认定服务，本案不存在违背“一事不二罚” 原则的情况。其四，徐伟建议任职时刻短等辩白见解不组成法定免责事由。其五，本案服务东谈主的确定和处罚，系根据案件的性质、服务东谈主职务及履行职责情况、知情进程等具体情节和在案凭据等加以确定。

（十）对于张蕤的辩白见解。其一，根据在案凭据，张蕤时任凯撒同盛董事、副总裁，摊派凯撒同盛揣摸打算地板块公司，时间担任凯撒同盛子公司海旅饮品董事长，在瞻念察凯撒同盛存在非筹办性资金占用情况下，署名保证关系如期薪金。张蕤未能提供充分凭据讲明其已勤勉遵法，认定其为涉案信息走漏行恶行为的其他获胜服务东谈主员并无失当。其二，我局已概述斟酌张蕤积极推动资金占用问题整改等身分，量罚安妥。其三，张蕤建议对资金占用事项不具有最终方案权等辩白见解不组成法定免责事由。

综上，我局对徐伟部分辩白见解给予禁受，在本决定书部分相应退换，关系退换不影响量罚，对10位服务东谈主员的其他辩白见解不予禁受。

根据当事东谈主行恶行为的事实、性质、情节与社会危害进程，并齐集行恶行为最初新旧《证券法》适用的额外情形，针对凯撒同盛未实时走漏关联方非筹办性资金占用的行恶行为，依据《证券法》第一百九十七条第一款的限定，我局决定：

（一）对凯撒同盛发展股份有限公司给予警戒，并处以180万元罚金。

（二）对陈小兵给予警戒，并处以150万元罚金，其中四肢凯撒同盛董事长，处以50万元罚金；四肢试验戒指东谈主，处以100万元罚金。

（三）对刘江涛给予警戒，并处以35万元罚金。

（四）对陈杰、金鹰、史禹铭、秦毅给予警戒，并分裂处以25万元罚金。

（五）对虞巧燕、杨敏、徐伟、张蕤给予警戒，并分裂处以20万元罚金。

针对凯撒同盛、“17凯撒03”债券关系如期薪金存在首要遗漏的行恶行为，依据《证券法》第一百九十七条第二款的限定，我局决定:

（一）对凯撒同盛发展股份有限公司给予警戒，并处以370万元罚金。

（二）对陈小兵给予警戒，并处以600万元罚金，其中四肢凯撒同盛董事长，处以200万元罚金；四肢试验戒指东谈主，处以400万元罚金。

（三）对刘江涛给予警戒，并处以80万元罚金。

（四）对陈杰给予警戒，并处以60万元罚金。

（五）对金鹰、史禹铭、秦毅给予警戒，并分裂处以55万元罚金。

（六）对薛强、虞巧燕、徐伟、张蕤给予警戒，并分裂处以50万元罚金。

概述上述二项，我局决定：

（一）对凯撒同盛发展股份有限公司给予警戒，并处以550万元罚金。

（二）对陈小兵给予警戒，并处以750万元罚金，其中四肢凯撒同盛董事长，处以250万元罚金；四肢试验戒指东谈主，处以500万元罚金。

（三）对刘江涛给予警戒，并处以115万元罚金。

（四）对陈杰给予警戒，并处以85万元罚金。

（五）对金鹰、史禹铭、秦毅给予警戒，并分裂处以80万元罚金。

（六）对虞巧燕、徐伟、张蕤给予警戒，并分裂处以70万元罚金。

（七）对薛强给予警戒，并处以50万元罚金。

（八）对杨敏给予警戒，并处以20万元罚金。

陈小兵行恶情节严重，依据2005年《证券法》第二百三十三条、《证券法》第二百二十一条和《证券阛阓禁入限定》（证监会令第 185号）笫三条第一项、笫四条第一款第一项、第五条、笫七条第一款的限定，我局决定：对陈小兵取舍5年证券阛阓禁入措施。自我局通知决定之日起，在禁入时间内，除不得连续在原机构从事证券业务、证券服务业务能够担任原证券刊行东谈主的董事、监事及高等管束东谈主员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务、证券服务业务能够担任其他证券刊行东谈主的董事、监事及高等管束东谈主员职务。

上述当事东谈主应自收到本处罚决定书之日起15日内，将罚金汇交中囯证券监督管束委员会开户银行：中信银行北京分行营业部，账号：7111010189800000162，由该行获胜上缴国库，并将注有当事东谈主称呼的付款凭证复印件送中国证券监督管束委员会行政处罚委员会办公室备案。当事东谈主若是对本处罚决定不平，可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管束委员会央求行政复议（行政复议央求不错通过邮政快递寄送至中国证券监督管束委员会法治司），也可在收到本处罚决定书之日起6个月内获胜向有统率权的东谈主民法院拿起行政诉讼。复议和诉讼时间，上述决定不住手施行。

二、对公司的影响及风险提醒

1、根据《深圳证券交易所股票上市执法》（2024年4月更正）的关系限定，公司本次收到的《行政处罚决定书》波及的事项未触及财务类退市风险警示情形（第9.3.1.条）及首要行恶强制退市关系情形（第9.5.1条，第9.5.2条，第9.5.4条）。

2、甩抄本公告走漏日，公司各项坐褥筹办日常开展。公司将老成吸取履历教养，严格施行上市公司信息走漏门径要求，无间强化里面治理的门径性和灵验性，提高信息走漏质料，逼迫提高履职才调，进步门径运作水平，切实抠门公司及宏大股东利益。公司对此向宏大投资者致以真诚的歉意，敬请投资者见谅。

3、公司指定的信息走漏媒体为《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），联系信息均以公司在前述指定媒体走漏的信息为准，敬请宏大投资者眷注后续公告并属目投资风险。

特此公告。

凯撒同盛发展股份有限公司

2024年9月28日hhhh55.com